Trimitere in judecata in dosar de evaziune comert cu cereale - 2,5 milioane euro

POPA DUMITRU CRISTIAN, la data faptelor administrator de drept si de fapt al SC Cargo Pro Cereal Company SRL, SC Cargo Pro Cereal Trading SRL si SC INC 1975 SRL, cu privire la savarsirea infractiunilor de:

- constituirea unui grup infractional organizat,
- evaziune fiscala (2 fapte din care una in forma continuata),
- spalarea banilor in forma continuata,

NEGOITA DRAGOS CIPRIAN, CADARIU IOAN, IVANCEA IONUT SORIN, CACAREAZA VASILE TAILOR si BROSTEANU CRISTIAN, la data faptelor administratori ai unor societati comerciale, cu privire la savarsirea infractiunilor de:
- constituirea unui grup infractional organizat,
- complicitate la evaziune fiscala in forma continuata,

si in stare de libertate a inculpatilor:
STANESCU SERGIU IOAN si MATEESCU MARIUS MIRCEA la data faptelor administratori ai unor societati comerciale, cu privire la savarsirea infractiunilor de:

Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2024

Vezi AICI detalii

Modele de texte pentru nota 10 la Evaluarea Nationala clasa a VIII-a

Vezi AICI detalii

Teste rezolvate la limba si literatura romana clasa a VIII-a

Vezi AICI detalii

MARINESCU-CHINEATA ALIN-MIHAI, cu privire la savarsirea a doua infractiunii de complicitate la evaziune fiscala, din care una in forma continuata,

SC Cargo Pro Cereal Company SRL si SC Cargo Pro Cereal Trading SRL, cu privire la savarsirea infractiunii de evaziune fiscala,

SC INC 1975 SRL, cu privire la savarsirea infractiunilor de:
- evaziune fiscala,
- spalarea banilor in forma continuata,

in rechizitoriul intocmit, procurorii au retinut urmatoarea stare de fapt:

Inculpatul Popa Dumitru Cristian, administratorul de fapt si de drept al mai multor societati comerciale, a constituit, incepand cu anul 2007, un grup infractional organizat care a actionat pana in anul 2011, avand drept scop comiterea unor infractiuni de evaziune fiscala care priveau, in principal, eludarea platii, catre bugetul de stat, a TVA aferenta operatiunilor comerciale de cumparare-vanzare de cereale si plante tehnice.

In concret, s-a retinut ca societatile comerciale controlate de inculpatul Popa Dumitru Cristian au achizitionat cereale si plante tehnice de la persoane fizice si juridice, fara documente legale de provenienta (cu consecinta directa a eludarii TVA aferente), aceasta marfa fiind vanduta mai departe catre beneficiarii finali (de regula, societati cunoscute, mari comercianti de cereale), cu consecinta directa a colectarii TVA aferente.

Urmarind anularea TVA de plata datorata bugetului de stat (TVA colectata minus TVA dedusa), inculpatul Popa Dumitru Cristian a introdus pe circuitul marfurilor (intre vanzatorul real al marfurilor si beneficiarul final) mai multe societati comerciale de tip fantoma."

Singurul rol al acestora a fost furnizarea de documente fiscale fictive, cu consecinta colectarii TVA de catre aceste societati de tip fantoma si, ulterior, a deducerii acestei taxe de catre firmele controlate de inculpatul Popa Dumitru Cristian (inclusiv de catre beneficiarii finali ai marfurilor), care nu a mai fost virata bugetului de stat.

Ulterior, aceste societati comerciale de tip fantoma, controlate si coordonate de ceilalti inculpati care au aderat, respectiv au sprijinit grupul infractional initial constituit de inculpatul Popa Dumitru Cristian au fost radiate sau instrainate unor cetateni straini.

Pentru a ascunde si disimula adevarata provenienta a sumelor de bani obtinute din infractiunile de evaziune fiscala comise prin intermediul firmelor controlate, inculpatul Popa Dumitru Cristian a dispus intocmirea unui numar de 223 contracte de creditare ale societatii comerciale INC 1975 SRL, pentru a crea o aparenta de legalitate a modalitatii ilicite de dobandire a acestor sume, prin intermediul carora a fost “spalata" suma de 3 833 752,98 lei.
Prin aceasta conduita infractionala, inculpatii au cauzat bugetului de stat un prejudiciu in cuantum de 10.917.859 lei.

In cauza, Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Timisoara - Administratia Judeteana a Finantelor Publice Timis s-a constituit parte civila in cauza cu suma de 12.122.295 lei, la care se adauga accesorii (majorari, penalitati, dobanzi) aferente debitului principal.

In cauza s-a dispus instituirea masurii asiguratorii a sechestrului asupra unui imobil, asupra unui numar de 42 autovehicule (autocamioane si autoturisme) precum si asupra conturilor bancare ale SC INC 1975 SRL.

De asemenea, s-a mai dispus instituirea masurilor asiguratorii asupra conturilor bancare ale SC Cargo Pro Cereal Trading SRL.

Dosarul a fost trimis spre judecare Tribunalului Timis, cu propunere de a se mentine masurile preventive si asiguratorii dispuse in cauza.

In cauza, procurorii au beneficiat de sprijin din partea Directiei Generale Antifrauda Fiscala.

Facem precizarea ca aceasta etapa a procesului penal reprezinta, conform Codului de procedura penala, finalizarea anchetei penale si trimiterea rechizitoriului la instanta spre judecare, situatie care nu poate sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie.