ONPCSB poate controla orice notar, avocat sau contabil

Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea spalarii banilor si a faptelor de finantare a terorismului introduce o serie de obligatii pe care trebuie sa le avem in vedere pentru a putea evita sanctiuni uriase din partea ONPCSB.

La art. 5, lit. e) si f) aflam ca entitatile raportoare care au obligatii conform actului normativ mentionat mai sus sunt auditorii, expertii contabili si contabilii autorizati, cenzorii, persoanele care acorda consultanta fiscala, financiara, de afaceri sau contabila, notarii publici, avocatii, executorii judecatoresti si alte persoane care exercita profesii juridice liberale. Chiar si agentii imobiliari intra sub incidenta Legii nr. 129/2019.

ONPCSB este Unitatea de Informatii Financiare a Romaniei (FIU) de tip administrativ, cu rol de lider in elaborarea, coordonarea si implementarea sistemului national de combatere a spalarii banilor si finantarii terorismului.

Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor si-a inceput activitatea inca din anul 1999, functionand ca organ de specialitate cu personalitate juridica in subordinea Guvernului, care, in conformitate cu prevederile art. 26 alin (2) din Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelor de terorism, republicata, are ca obiect de activitate "[...] prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii actelor de terorism, scop in care primeste, analizeaza, prelucreaza informatii si sesizeaza, in conditiile art.8 alin (1), Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie", iar in situatia in care se constata existenta unor operatiuni suspecte de finantare a unor acte de terorism sesizeaza de indata si Serviciul Roman de Informatii.

In timpul unui control, ONPCSB poate sa:

• obtina orice date si informatii care duc la indeplinirea sarcinii de serviciu;
• dispuna masuri de conformarea cu legea in vigoare;
• retina copii ale documentelor verificate.

Procedura completa de control a Oficiului si detaliile aferente sunt disponibile AICI!

Retinem! ONPCSB supravegheaza mai putine entitati in prezent, dupa intrarea in vigoare a Legii nr. 129/2019. Sub lupa Oficiului se vor afla doar cei care nu intra sub autoritatea Bancii Nationale a Romaniei (BNR) si a Autoritatii de Supraveghere Financiara (ASF).

Pentru celelalte categorii Oficiul National pentru Jocuri de Noroc (ONJN) si Agentia Nationala de Administrare Fiscala (ANAF) pot intreprinde controale acolo unde poate verifica si ONPCSB. Asadar, Legea nr. 129/2019 trebuie respectata cu atentie!

Pachet Teste REZOLVATE pentru reusita la examenul de titularizare in invatamantul primar - INVATATORI 2 culegeri

Vezi AICI detalii

Cartea verde a contabilitatii varianta tiparita

Vezi AICI detalii

Ghidul practic al contabilului din domeniul constructiilor

Vezi AICI detalii

In cadrul unui control, ONPCSB poate remarca unele incalcari ale legii. Spre exemplu, nu au fost raportate tranzactiile de 10.000 de euro sau mai mult sau alte tranzactii suspecte.

Cei vizati de Oficiu trebuie sa stie ca tranzactiile suspecte sunt si:

• bunurile care provin din savarsirea de infractiuni sau au legatura cu finantarea terorismului;
• persoana sau imputernicitul/reprezentantul/mandatarul acesteia nu este cine pretinde a fi;
• informatiile pe care entitatea raportoare le detine pot folosi pentru impunerea prevederilor legii;
• operatiuni care, aparent, nu au un scop, caracter sau motivatie economica ori care, prin natura lor si/sau caracterul neobisnuit in raport cu activitatile si/sau profilul clientului, trezesc suspiciuni sau exista indicii ca datele detinute despre client ori beneficiarul real nu sunt reale sau de actualitate, iar clientul refuza sa le actualizeze ori ofera explicatii care nu sunt plauzibile.

Oficiul poate sanctiona contraventional faptul ca nu a fost sesizat cu privire la tranzactiile suspecte ori ca nu au fost luate masurile de cunoastere a clientelei in situatiile cerute prin lege, printre altele, dar lista nu se termina aici.

Detaliile complete le puteti gasi AICI!

Atentie! Amenzile nu coboara sub 25.000 de lei, putand ajunge si la 150.000 de lei, dupa caz. Si asta doar pentru persoane fizice. Pentru firme, la aceste cuantumuri se adauga, la limita de 150.000 de lei, 10% din veniturile totale raportate la perioada fiscala incheiata, anterioara datei intocmirii procesului-verbal de constatare si sanctionare a contraventiei. Pe langa asta, ONSPCB poate dispune inclusiv sanctiuni complementare precum: 

• confiscarea unor bunuri;
• suspendarea activitatii;
• retragerea unei licente;
• blocarea contului bancar pana la o luna de zile sau chiar inchiderea activitatii.

Achizitionati chiar acum lucrarea pe stick Prevenirea si combaterea spalarii banilor. Obligatii procedurale si sanctiuni. Descoperiti informatii relevante privind obligatiile ce va revin! Urmati pas cu pas procedurile indicate si va puneti la adapost de sanctiunile dure!